معاش التقاعد السويسري عند مغادرة سويسرا

ماذا يحدث لركيزتك الثانية عند مغادرة سويسرا

الركيزة الثانية هي معاش المهنة المتراكم من اشتراكاتك واشتراكات صاحب عملك خلال سنوات عملك في سويسرا. عندما ينتهي عقد عملك بسبب مغادرتك البلاد، يحسب صندوق معاشك مستحقات الحرية الخاصة بك (رأس المال المتراكم الذي يحق لك) ويجب عليه تحويلها أو صرفها وفق القواعد المطبقة على وضعيتك.

إذا التحقت بعمل جديد لدى صندوق معاشات سويسري قبل مغادرتك، أو عدت إلى سويسرا لاحقاً، يمكن عادة تحويل رأس المال مباشرة إلى الصندوق الجديد. وإن لم يكن هناك صاحب عمل سويسري جديد، يحتاج الصندوق إلى تعليماتك: إما صرف نقدي، حيثما يُسمح به، أو تحويل إلى حساب حرية أو بوليصة حرية تحتفظ برأس المال إلى حين استئنافك التغطية التقاعدية أو بلوغك سن التقاعد.

التمييز بين الاتحاد الأوروبي/إفتا الذي يحدد إمكانية الحصول على معاشك نقداً

أهم عامل وحيد في تحديد كيفية صرف معاشك السويسري عند المغادرة هو وجهتك. فاتفاقية سويسرا الثنائية بشأن حرية تنقل الأشخاص مع الاتحاد الأوروبي، واتفاقية إفتا الموازية، تنسّقان الضمان الاجتماعي بين الدول الأعضاء، وهذا التنسيق يحدّ من الحالات التي يمكن فيها صرف الحصة الإلزامية من ركيزتك الثانية نقداً.

إذا انتقلت إلى دولة في الاتحاد الأوروبي أو إفتا وبقيت خاضعاً فيها للتأمين التقاعدي الإلزامي عن عمل بأجر أو عمل حر، فيجب أن تبقى الحصة الإلزامية من مستحقات الحرية السويسرية في سويسرا، في حساب حرية أو بوليصة حرية، بدلاً من صرفها لك مباشرة. أما الحصة الفوق-إلزامية، إن وُجدت، فيمكن عادة صرفها نقداً بناءً على طلبك. وإذا انتقلت إلى دولة خارج الاتحاد الأوروبي وإفتا، يمكن عموماً صرف الحصتين الإلزامية والفوق-إلزامية نقداً بمجرد إثباتك أنك تغادر سويسرا نهائياً.

شرح الحصتين الإلزامية والفوق-إلزامية

ينقسم كل حساب في الركيزة الثانية إلى حصة إلزامية، تحكمها الحدود الدنيا للقانون الفدرالي المتعلق بالتأمين المهني للشيخوخة والورثة والعجز (BVG/LPP)، وحصة فوق-إلزامية، تغطي المزايا التي يقدمها بعض أصحاب العمل أو خطط المعاشات فوق ذلك الحد الأدنى القانوني. وبيان صندوق معاشك الفردي وحده يوضح كيفية توزع رأس مالك بين الحصتين.

هذا التقسيم مهم لأن قواعد الصرف النقدي الموضحة أعلاه تُطبَّق بشكل مختلف على كل حصة. فالشخص المنتقل إلى ألمانيا برصيد فوق-إلزامي متواضع قد يستلم ذلك الجزء نقداً بينما يُحوَّل الجزء الإلزامي إلى حساب حرية؛ أما الشخص المنتقل إلى دولة خارج إطار الاتحاد الأوروبي/إفتا فلا يواجه هذا التقسيم أصلاً.

• •اطلب من صندوق معاشك بياناً يوضح المبالغ الإلزامية والفوق-إلزامية بشكل منفصل
• •تحقق كتابياً مما إذا كانت دولة وجهتك داخل أو خارج منطقة تنسيق الضمان الاجتماعي للاتحاد الأوروبي/إفتا
• •تحقق مما إذا كنت ستخضع للتأمين التقاعدي الإلزامي في بلدك الجديد، لأن هذا يؤثر على الحصة الإلزامية
• •احتفظ بإثبات تاريخ مغادرتك ووجهتك، لأن الصندوق سيطلبها

حسابات وبوالص الحرية: أين ينتظر رأس المال المجمّد

عندما لا يمكن صرف رأس المال فوراً، أو عندما لا تكون قد قررت بعد ماذا تفعل به، يُنقل إلى حساب حرية لدى مؤسسة مصرفية أو بوليصة حرية لدى شركة تأمين. وُجدت هذه الأدوات خصيصاً للاحتفاظ برأس مال الركيزة الثانية خارج صندوق معاشات صاحب عمل نشط، ويستمر رأس المال محمياً ضمن إطار التقاعد المهني نفسه.

يُفرج عن رأس المال في حساب أو بوليصة الحرية لاحقاً عندما تنضم إلى صندوق معاشات جديد، أو تبلغ سن التقاعد العادي، أو تستحق معاش عجز، أو تستوفي أحد الاستثناءات القانونية الأخرى للسحب المبكر، مثل شراء مسكن للسكن الشخصي في سويسرا أو الشروع في عمل حر وفق الشروط التي يضعها صندوقك.

خطوات طلب معاشك التقاعدي السويسري عند المغادرة

تمر العملية عبر صندوق معاشك الحالي، وليس عبر جهة حكومية، وتبدأ قبل يوم عملك الأخير حيثما أمكن.

اتباع هذه الخطوات بالترتيب يتجنب أكثر التأخيرات شيوعاً، وهو أن ينتظر الصندوق وثائق لم يُخبرك أبداً بأنه يحتاجها.

• •أبلغ صاحب عملك وصندوق معاشك بتاريخ مغادرتك ودولة وجهتك في أقرب وقت ممكن
• •اطلب بياناً بمستحقات الحرية الخاصة بك، مقسّماً إلى مبالغ إلزامية وفوق-إلزامية
• •قرّر، بناءً على وجهتك، بين طلب صرف نقدي، أو تحويل إلى حساب أو بوليصة حرية، أو تحويل إلى صندوق معاشات جديد
• •قدّم الوثائق التي يطلبها صندوقك، عادةً إثبات المغادرة، ونسخة من الهوية، وتفاصيل عنوان الوجهة
• •تأكد من تفاصيل الدفع أو التحويل، بما في ذلك العملة وأي ضريبة مقتطعة عند المصدر قبل التحويل الدولي

الأخطاء الشائعة عند التعامل مع صرف المعاش السويسري

تتكرر عدة أخطاء يمكن تجنبها بين من يغادرون سويسرا، ومعظمها ينشأ عن التعامل مع الركيزة الثانية كمبلغ إجمالي واحد بدلاً من استحقاق مقسّم ومحكوم بقواعد.

• •افتراض أن الرصيد بأكمله يمكن صرفه نقداً عند الانتقال إلى دولة في الاتحاد الأوروبي/إفتا
• •طلب الصرف قبل إنهاء الإقامة والعمل في سويسرا رسمياً
• •إغفال الضريبة المقتطعة عند المصدر على دفعات المعاش الإجمالية المغادرة لسويسرا
• •فقدان متابعة حساب حرية بقي خاملاً لسنوات، دون تحديث بيانات المستفيد
• •الخلط بين الركيزة الثانية ومدخرات التقاعد الخاصة في الركيزة الثالثة أ، التي تخضع لمجموعة قواعد ذات صلة لكن منفصلة