स्विट्ज़रलैंड छोड़ते समय पेंशन भुगतान

स्विट्ज़रलैंड छोड़ने पर आपके द्वितीय स्तंभ का क्या होता है

द्वितीय स्तंभ वह व्यावसायिक पेंशन है जो स्विट्ज़रलैंड में आपके कार्यकाल के दौरान आपके और आपके नियोक्ता के अंशदान से जमा होती है। जब देश छोड़ने के कारण आपका रोज़गार अनुबंध समाप्त होता है, तो आपका पेंशन फंड आपके वेस्टेड बेनिफिट्स (आपकी हकदार जमा पूंजी) की गणना करता है और आपकी स्थिति पर लागू नियमों के अनुसार उसे स्थानांतरित या भुगतान करना होता है।

यदि आप स्विट्ज़रलैंड छोड़ने से पहले किसी स्विस पेंशन फंड वाली नई नौकरी शुरू करते हैं, या बाद में स्विट्ज़रलैंड लौटते हैं, तो यह पूंजी सामान्यतः सीधे नए फंड में स्थानांतरित की जा सकती है। यदि कोई नया स्विस नियोक्ता नहीं है, तो फंड को आपसे निर्देश चाहिए: या तो नकद भुगतान, जहाँ अनुमति हो, या किसी वेस्टेड बेनिफिट्स खाते या वेस्टेड बेनिफिट्स पॉलिसी में स्थानांतरण, जो पूंजी को तब तक रखे जब तक आप फिर से पेंशन कवरेज में शामिल न हों या सेवानिवृत्ति आयु तक न पहुँचें।

EU/EFTA का वह अंतर जो तय करता है कि आप अपनी पेंशन नकद में ले सकते हैं या नहीं

स्विट्ज़रलैंड छोड़ते समय आपके स्विस पेंशन भुगतान में सबसे महत्वपूर्ण कारक आपका गंतव्य है। EU के साथ व्यक्तियों की स्वतंत्र आवाजाही पर स्विट्ज़रलैंड का द्विपक्षीय समझौता, और उसके समानांतर EFTA अभिसमय, सदस्य देशों में सामाजिक सुरक्षा का समन्वय करते हैं, और यह समन्वय तय करता है कि आपके द्वितीय स्तंभ के अनिवार्य हिस्से को कब नकद में निकाला जा सकता है।

यदि आप किसी EU या EFTA देश में जाते हैं और वहाँ रोज़गार या स्व-रोज़गार के लिए अनिवार्य पेंशन बीमा के अंतर्गत बने रहते हैं, तो आपके स्विस वेस्टेड बेनिफिट्स का अनिवार्य (obligatory) हिस्सा सीधे आपको भुगतान करने के बजाय किसी वेस्टेड बेनिफिट्स खाते या पॉलिसी में स्विट्ज़रलैंड में ही रहना चाहिए। जहाँ अतिरिक्त-अनिवार्य हिस्सा मौजूद हो, वह सामान्यतः अनुरोध पर नकद में भुगतान किया जा सकता है। यदि आप EU और EFTA के बाहर जाते हैं, तो एक बार यह साबित करने पर कि आप स्विट्ज़रलैंड को स्थायी रूप से छोड़ रहे हैं, आमतौर पर अनिवार्य और अतिरिक्त-अनिवार्य दोनों हिस्सों का नकद भुगतान किया जा सकता है।

अनिवार्य और अतिरिक्त-अनिवार्य हिस्सों की व्याख्या

हर द्वितीय स्तंभ खाता एक अनिवार्य हिस्से में बँटा होता है, जो व्यावसायिक सेवानिवृत्ति, उत्तरजीवी एवं अशक्तता पेंशन प्रावधान संबंधी संघीय अधिनियम (BVG/LPP) की न्यूनतम आवश्यकताओं द्वारा शासित होता है, और एक अतिरिक्त-अनिवार्य हिस्से में, जो कुछ नियोक्ताओं या पेंशन योजनाओं द्वारा उस कानूनी न्यूनतम से ऊपर दिए जाने वाले लाभों को कवर करता है। केवल आपके पेंशन फंड का व्यक्तिगत विवरण ही दिखाता है कि आपकी पूंजी इन दोनों में कैसे बँटी है।

यह बँटवारा इसलिए मायने रखता है क्योंकि ऊपर बताए गए नकद-भुगतान नियम दोनों हिस्सों पर अलग-अलग तरीके से लागू होते हैं। जर्मनी जाने वाले किसी व्यक्ति को, जिसका अतिरिक्त-अनिवार्य हिस्सा छोटा है, वह हिस्सा नकद में मिल सकता है जबकि अनिवार्य हिस्सा किसी वेस्टेड बेनिफिट्स खाते में स्थानांतरित हो जाता है; EU/EFTA समन्वय क्षेत्र के बाहर जाने वाले व्यक्ति को यह बँटवारा बिल्कुल भी झेलना नहीं पड़ता।

• •अपने पेंशन फंड से एक ऐसा विवरण माँगें जो अनिवार्य और अतिरिक्त-अनिवार्य राशियाँ अलग-अलग दिखाए
• •लिखित में पुष्टि करें कि आपका गंतव्य देश सामाजिक सुरक्षा के लिए EU/EFTA समन्वय क्षेत्र के भीतर है या बाहर
• •जाँच लें कि क्या आप अपने नए देश में अनिवार्य पेंशन बीमा के अंतर्गत आएँगे, क्योंकि यह अनिवार्य हिस्से को प्रभावित करता है
• •अपने प्रस्थान की तारीख और गंतव्य का प्रमाण सुरक्षित रखें, क्योंकि फंड इसे माँगेगा

वेस्टेड बेनिफिट्स खाते और पॉलिसियाँ: जहाँ अवरुद्ध पूंजी प्रतीक्षा करती है

जब पूंजी का तुरंत भुगतान नहीं किया जा सकता, या जब आपने अभी तक यह तय नहीं किया है कि उसका क्या करना है, तो वह किसी बैंक फ़ाउंडेशन के वेस्टेड बेनिफिट्स खाते में या किसी बीमाकर्ता की वेस्टेड बेनिफिट्स पॉलिसी में चली जाती है। ये साधन विशेष रूप से इसलिए बनाए गए हैं ताकि द्वितीय स्तंभ की पूंजी किसी सक्रिय नियोक्ता के पेंशन फंड से बाहर भी सुरक्षित रह सके, और यह पूंजी उसी व्यावसायिक पेंशन ढाँचे के अंतर्गत संरक्षित बनी रहती है।

वेस्टेड बेनिफिट्स खाते या पॉलिसी में मौजूद पूंजी बाद में तब जारी की जाती है जब आप किसी नए पेंशन फंड से जुड़ते हैं, सामान्य सेवानिवृत्ति आयु तक पहुँचते हैं, अशक्तता पेंशन के हकदार बनते हैं, या शीघ्र निकासी के किसी अन्य कानूनी अपवाद को पूरा करते हैं, जैसे स्विट्ज़रलैंड में स्वामित्व वाला घर खरीदना या अपने फंड की शर्तों के अंतर्गत स्व-रोज़गार शुरू करना।

स्विट्ज़रलैंड छोड़ते समय अपने पेंशन भुगतान का अनुरोध करने के कदम

यह प्रक्रिया किसी सरकारी कार्यालय के माध्यम से नहीं, बल्कि आपके वर्तमान पेंशन फंड के माध्यम से चलती है, और जहाँ संभव हो अपने आखिरी कार्यदिवस से पहले ही शुरू हो जानी चाहिए।

इन कदमों को क्रम में पूरा करने से सबसे आम देरी से बचा जा सकता है, जो तब होती है जब फंड किसी ऐसे दस्तावेज़ का इंतज़ार करता है जिसकी ज़रूरत उसने आपको कभी बताई ही नहीं थी।

• •अपने नियोक्ता और पेंशन फंड को अपनी प्रस्थान तिथि और गंतव्य देश के बारे में यथासंभव जल्दी सूचित करें
• •अपने वेस्टेड बेनिफिट्स का ऐसा विवरण माँगें जो अनिवार्य और अतिरिक्त-अनिवार्य राशियों में बँटा हो
• •अपने गंतव्य के आधार पर तय करें: नकद भुगतान का अनुरोध, किसी वेस्टेड बेनिफिट्स खाते या पॉलिसी में स्थानांतरण, या किसी नए पेंशन फंड में स्थानांतरण
• •अपने फंड द्वारा माँगे गए दस्तावेज़ प्रस्तुत करें, आमतौर पर प्रस्थान का प्रमाण, पहचान-पत्र की प्रति, और गंतव्य पते का विवरण
• •भुगतान या स्थानांतरण का विवरण पक्का करें, जिसमें मुद्रा और अंतरराष्ट्रीय स्थानांतरण से पहले स्रोत पर काटा गया कोई भी स्रोत कर शामिल है

स्विस पेंशन भुगतान से जुड़ी सामान्य गलतियाँ

स्विट्ज़रलैंड छोड़ने वाले लोगों में कई बचने योग्य गलतियाँ बार-बार सामने आती हैं, और इनमें से अधिकांश द्वितीय स्तंभ को एक बँटे हुए, नियम-बद्ध हक के बजाय एक ही सामान्य रकम मान लेने से पैदा होती हैं।

• •EU/EFTA देश में जाते समय यह मान लेना कि पूरी राशि नकद में मिल जाएगी
• •स्विस निवास और रोज़गार को औपचारिक रूप से समाप्त किए बिना ही भुगतान का अनुरोध करना
• •स्विट्ज़रलैंड छोड़ते समय एकमुश्त पेंशन भुगतान पर स्रोत पर काटे जाने वाले स्रोत कर को नज़रअंदाज़ करना
• •किसी वेस्टेड बेनिफिट्स खाते को वर्षों तक निष्क्रिय छोड़ देना, बिना लाभार्थी विवरण अद्यतन रखे
• •द्वितीय स्तंभ को पिलर 3a निजी पेंशन बचत के साथ भ्रमित करना, जो एक संबंधित मगर अलग नियमों वाला विषय है