स्विट्ज़रलैंड में द्वितीय स्तंभ: इसका अर्थ

द्वितीय स्तंभ स्विस पेंशन प्रणाली में कैसे फिट बैठता है

स्विट्ज़रलैंड सेवानिवृत्ति प्रावधान को तीन स्तंभों के इर्द-गिर्द संगठित करता है, जिनमें से हर एक की अलग भूमिका है। प्रथम स्तंभ (AHV/AVS) अनिवार्य राज्य पेंशन है जो स्विट्ज़रलैंड में काम करने या रहने वाले हर व्यक्ति को कवर करती है, और इसका उद्देश्य बुनियादी जीवन-यापन आवश्यकताओं को पूरा करना है। द्वितीय स्तंभ इसी आधार पर लाभों को आपके वेतन और करियर से जोड़ता है, ताकि प्रथम और द्वितीय स्तंभ मिलकर सेवानिवृत्त लोगों को उनके सेवानिवृत्ति-पूर्व जीवनस्तर के करीब बनाए रखने में मदद कर सकें।

तृतीय स्तंभ अलग और स्वैच्छिक है: निजी बचत, आमतौर पर एक आबद्ध पिलर 3a खाते या लचीली पिलर 3b व्यवस्था में, जिसे व्यक्ति पहले दो स्तंभों के ऊपर स्वयं बनाते हैं। प्रवासियों के लिए द्वितीय स्तंभ आमतौर पर पहली पेंशन व्यवस्था होती है जिसका उन्हें व्यावहारिक रूप से सामना करना पड़ता है, क्योंकि अनिवार्य कवरेज शुरू होते ही यह सीधे वेतन से काटा जाने लगता है।

किसे कवर किया जाता है और योगदान कैसे काम करता है

अनिवार्य द्वितीय-स्तंभ कवरेज आमतौर पर उन कर्मचारियों पर लागू होती है जिनका वार्षिक वेतन संघीय कानून में तय न्यूनतम सीमा से ऊपर है और जो पेंशन योगदान के लिए न्यूनतम आयु तक पहुँच चुके हैं। इस वेतन स्तर से नीचे, या कुछ अंशकालिक या बहु-नियोक्ता स्थितियों में, कवरेज वैकल्पिक हो सकती है या अलग ढंग से संभाली जा सकती है, इसलिए अपनी विशिष्ट स्थिति के बारे में नियोक्ता के HR विभाग या पेंशन फंड से जाँच करना उचित है।

योगदान नियोक्ता और कर्मचारी के बीच बँटा होता है और कानून द्वारा तय वेतन के एक हिस्से पर गणना किया जाता है, जिसे समन्वित वेतन (coordinated salary) कहा जाता है। सटीक योगदान दरें आपके आयु वर्ग और संबंधित पेंशन फंड के नियमों पर निर्भर करती हैं, क्योंकि फंड क़ानूनी न्यूनतम से अधिक लाभ भी दे सकते हैं। आपका वार्षिक पेंशन फंड प्रमाणपत्र आपकी संचित पूँजी, अनुमानित सेवानिवृत्ति लाभ, और वर्तमान योगदान दरें दर्शाता है।

नौकरी बदलने या स्विट्ज़रलैंड छोड़ने पर आपके द्वितीय स्तंभ का क्या होता है

जब आप किसी नियोक्ता को छोड़ते हैं, तो आपकी संचित द्वितीय-स्तंभ पूँजी, जिसे निहित लाभ (vested benefits) कहा जाता है, आपके साथ आगे जानी चाहिए। यदि आप स्विट्ज़रलैंड में ही किसी नए नियोक्ता के साथ जुड़ते हैं, तो आपका पिछला पेंशन फंड यह पूँजी सीधे आपके नए फंड में स्थानांतरित कर देता है। यदि नौकरियों के बीच कोई अंतराल है, या आप स्व-रोज़गार करने लगते हैं, तो पूँजी को इसके बजाय एक निहित लाभ खाते या पॉलिसी में तब तक रखा जाता है जब तक आप नया पेंशन-योग्य रोज़गार शुरू नहीं करते या सेवानिवृत्ति की आयु तक नहीं पहुँच जाते।

स्विट्ज़रलैंड को स्थायी रूप से छोड़ना अलग सवाल खड़े करता है, खासकर यदि आप किसी अन्य EU या EFTA देश में जा रहे हों, जहाँ अनिवार्य लाभ का एक हिस्सा नकद भुगतान के बजाय स्विट्ज़रलैंड में या किसी तुलनीय योजना में रखा जाना ज़रूरी हो सकता है। नियम आपके गंतव्य देश, आपकी नागरिकता, और आपके फंड के नियमों के अनुसार आपकी पूँजी का कितना हिस्सा अनिवार्य बनाम पूरक (एक्स्ट्रा-मैंडेटरी) कवरेज है, इस पर निर्भर करते हैं।

प्रवासियों के लिए आम भूलें

• •यह मान लेना कि प्रस्थान पर द्वितीय स्तंभ हमेशा नकद में निकाला जा सकता है, जबकि EU/EFTA में जाने पर अक्सर इसका एक हिस्सा किसी स्विस या समकक्ष पेंशन व्यवस्था में ही रखना पड़ता है
• •नौकरी बदलने के बाद पूर्व पेंशन फंड या निहित लाभ फाउंडेशन के पास छूटी हुई निहित लाभ राशि का हिसाब भूल जाना
• •द्वितीय स्तंभ (अनिवार्य, नियोक्ता-संबद्ध) को तृतीय स्तंभ (स्वैच्छिक, निजी) के साथ भ्रमित कर देना
• •यह न जाँचना कि प्राथमिक निवास खरीदने या स्व-रोज़गार शुरू करने के लिए जल्दी निकासी संभव है या नहीं, क्योंकि शर्तें विशिष्ट होती हैं और स्वतः लागू नहीं होतीं
• •यह नज़रअंदाज़ करना कि विकलांगता और उत्तरजीवी लाभ भी द्वितीय स्तंभ का हिस्सा हैं, न कि केवल सेवानिवृत्ति बचत