الركيزة الثانية في سويسرا: ماذا تعني

موقع الركيزة الثانية ضمن نظام المعاشات السويسري

تنظّم سويسرا مخصصات التقاعد حول ثلاث ركائز، لكل منها دور مميز. الركيزة الأولى (AVS) هي المعاش الحكومي الإلزامي الذي يشمل كل من يعمل أو يعيش في سويسرا، ويهدف إلى تغطية الاحتياجات المعيشية الأساسية. تبني الركيزة الثانية على هذا الأساس بربط الاستحقاقات براتبك ومسارك المهني، بحيث تتيح الركيزتان الأولى والثانية معاً للمتقاعدين الحفاظ على مستوى معيشة أقرب إلى ما كانوا عليه قبل التقاعد.

أما الركيزة الثالثة فهي منفصلة واختيارية: ادخار خاص، عادةً في حساب الركيزة الثالثة أ المقيّد أو ترتيب الركيزة الثالثة ب المرن، يبنيه الأفراد فوق الركيزتين الأوليين. بالنسبة للمغتربين، تكون الركيزة الثانية عادةً أول آلية معاش يواجهونها عملياً، إذ تُقتطع مباشرة من الراتب منذ لحظة بدء التغطية الإلزامية.

من تشملهم التغطية وكيف تعمل الاشتراكات

تنطبق التغطية الإلزامية للركيزة الثانية عموماً على الموظفين الذين يتجاوز راتبهم السنوي حداً أدنى محدداً في التشريع الفدرالي، بمجرد بلوغهم السن الأدنى للاشتراك في المعاش. دون هذا المستوى من الراتب، أو في بعض حالات العمل بدوام جزئي أو لدى عدة أصحاب عمل، قد تكون التغطية اختيارية أو تُدار بشكل مختلف، لذا يُستحسن التحقق من وضعك الخاص لدى قسم الموارد البشرية في عملك أو صندوق المعاش.

تُقسَّم الاشتراكات بين صاحب العمل والموظف وتُحتسب على جزء من الراتب يحدده القانون، يُعرف بالراتب المنسّق. تعتمد نسب الاشتراك الدقيقة على فئتك العمرية وعلى أنظمة صندوق المعاش المحدد، إذ يمكن للصناديق أن تقدّم استحقاقات تفوق الحد الأدنى القانوني. تُظهر شهادة صندوق المعاش السنوية رأس المال المتراكم، واستحقاقات التقاعد المتوقعة، ونسب الاشتراك الحالية.

ماذا يحدث لركيزتك الثانية عند تغيير العمل أو مغادرة سويسرا

عند مغادرتك لصاحب عمل، يجب أن يتبعك رأس مال ركيزتك الثانية المتراكم، المعروف باسم الاستحقاقات المكتسبة. إذا التحقت بصاحب عمل جديد في سويسرا، يحوّل صندوق معاشك السابق رأس المال مباشرة إلى الصندوق الجديد. أما إذا كانت هناك فترة انقطاع بين وظيفتين، أو تحوّلت إلى العمل الحر، فيُحفظ رأس المال بدلاً من ذلك في حساب أو بوليصة استحقاقات مكتسبة إلى حين التحاقك بعمل خاضع للمعاش أو بلوغك سن التقاعد.

مغادرة سويسرا نهائياً تثير أسئلة مختلفة، خصوصاً إذا كنت تنتقل إلى بلد آخر في الاتحاد الأوروبي أو الرابطة الأوروبية للتجارة الحرة، حيث قد يتعين أن يبقى جزء من الاستحقاق الإلزامي في سويسرا أو في نظام مماثل بدلاً من صرفه نقداً. تعتمد القواعد على بلد وجهتك وجنسيتك وأي جزء من رأس مالك يُعد إلزامياً مقابل التغطية التكميلية (الفائقة عن الإلزام) بموجب أنظمة صندوقك.

أخطاء شائعة يقع فيها المغتربون

• •افتراض إمكانية صرف الركيزة الثانية نقداً دائماً عند المغادرة، بينما تتطلب الانتقالات داخل الاتحاد الأوروبي والرابطة الأوروبية للتجارة الحرة غالباً بقاء جزء منها في أداة معاش سويسرية أو مكافئة
• •فقدان تتبع الاستحقاقات المكتسبة المتروكة لدى صندوق المعاش السابق أو مؤسسة الاستحقاقات المكتسبة بعد تغيير العمل
• •الخلط بين الركيزة الثانية (الإلزامية، المرتبطة بصاحب العمل) والركيزة الثالثة (الاختيارية، الخاصة)
• •عدم التحقق من إمكانية السحب المبكر لشراء سكن رئيسي أو بدء عمل حر، إذ الشروط محددة وليست تلقائية
• •إغفال أن استحقاقات العجز والورثة تُعد أيضاً جزءاً من الركيزة الثانية، وليست فقط مدخرات تقاعد