Выплата швейцарской пенсии при отъезде из Швейцарии

Что происходит со 2-й ступенью при отъезде из Швейцарии

2-я ступень — это профессиональная пенсия, формируемая за счёт взносов работника и работодателя в течение трудовой деятельности в Швейцарии. Когда трудовой договор прекращается в связи с отъездом из страны, пенсионная касса рассчитывает причитающийся вам капитал (накопленные средства, на которые вы имеете право) и обязана перевести или выплатить его в соответствии с правилами, применимыми к вашей ситуации.

Если до отъезда вы устраиваетесь на новую работу у швейцарского работодателя с пенсионной кассой либо позже возвращаетесь в Швейцарию, капитал обычно можно перевести напрямую в новую кассу. Если нового швейцарского работодателя нет, кассе требуются ваши инструкции: либо выплата наличными, если это разрешено, либо перевод на счёт или в полис для сохранения пенсионного капитала, где средства будут храниться до возобновления пенсионного страхования или достижения пенсионного возраста.

Различие ЕС/EFTA, определяющее возможность получения пенсии наличными

Главный фактор, определяющий выплату швейцарской пенсии при отъезде, — это страна назначения. Двустороннее соглашение Швейцарии с ЕС о свободном передвижении лиц, а также параллельная конвенция EFTA координируют социальное обеспечение между странами-участницами, и именно эта координация ограничивает возможность получить обязательную часть 2-й ступени наличными.

Если вы переезжаете в страну ЕС или EFTA и продолжаете там подлежать обязательному пенсионному страхованию по найму или как самозанятый, обязательная часть ваших швейцарских накоплений должна оставаться в Швейцарии — на счёте или в полисе для сохранения капитала, а не выплачиваться вам напрямую. Сверхобязательная часть, если она есть, как правило, по-прежнему может быть выплачена наличными по запросу. При переезде за пределы ЕС и EFTA обе части — и обязательная, и сверхобязательная — обычно могут быть выплачены наличными, как только вы подтвердите окончательный отъезд из Швейцарии.

Обязательная и сверхобязательная части: в чём разница

Каждый счёт 2-й ступени делится на обязательную часть, регулируемую минимальными требованиями Федерального закона о профессиональном страховании по старости, на случай потери кормильца и инвалидности (BVG/LPP), и сверхобязательную часть, покрывающую льготы, которые некоторые работодатели или пенсионные планы предоставляют сверх этого законодательного минимума. Только индивидуальная выписка вашей пенсионной кассы показывает, как именно ваш капитал делится между этими двумя частями.

Это разделение важно, поскольку описанные выше правила выплаты наличными применяются к каждой части по-разному. Человек, переезжающий в Германию с небольшим сверхобязательным остатком, может получить эту часть наличными, тогда как обязательная часть будет переведена на счёт для сохранения капитала; для человека, переезжающего в страну вне зоны координации ЕС/EFTA, такого разделения вообще не возникает.

• •Запросите у пенсионной кассы выписку с раздельным указанием обязательной и сверхобязательной сумм
• •Письменно уточните, входит ли страна назначения в зону координации социального обеспечения ЕС/EFTA
• •Проверьте, будете ли вы подлежать обязательному пенсионному страхованию в новой стране, поскольку это влияет на обязательную часть
• •Сохраните подтверждение даты отъезда и страны назначения — касса потребует эти документы

Счета и полисы для сохранения капитала: где хранятся заблокированные средства

Когда капитал не может быть выплачен немедленно или вы просто ещё не решили, что с ним делать, он переводится на счёт для сохранения пенсионного капитала в банковском фонде или в соответствующий полис страховой компании. Эти инструменты созданы специально для хранения капитала 2-й ступени вне пенсионной кассы действующего работодателя, и на такой капитал по-прежнему распространяется защита в рамках системы профессионального пенсионного обеспечения.

Капитал со счёта или полиса для сохранения пенсионных накоплений высвобождается позже — при вступлении в новую пенсионную кассу, достижении обычного пенсионного возраста, наступлении права на пенсию по инвалидности или при возникновении одного из иных предусмотренных законом исключений для досрочного снятия средств, например при покупке жилья для собственного проживания в Швейцарии или переходе на самозанятость на условиях, установленных вашей кассой.

Порядок действий для получения выплаты при отъезде

Процедура проходит через вашу текущую пенсионную кассу, а не через государственное учреждение, и по возможности начинается ещё до последнего рабочего дня.

Последовательное выполнение этих шагов позволяет избежать самой распространённой задержки — ситуации, когда касса запрашивает документы, о необходимости которых заранее не сообщила.

• •Как можно раньше сообщите работодателю и пенсионной кассе дату отъезда и страну назначения
• •Запросите выписку по вашему пенсионному капиталу с разделением на обязательную и сверхобязательную суммы
• •Определитесь, исходя из страны назначения, между запросом выплаты наличными, переводом на счёт или в полис для сохранения капитала либо переводом в новую пенсионную кассу
• •Предоставьте документы, которые запрашивает касса — как правило, подтверждение отъезда, копию удостоверения личности и данные адреса в стране назначения
• •Уточните условия выплаты или перевода, включая валюту и сумму налога у источника, удерживаемого до международного перевода

Распространённые ошибки при выплате швейцарской пенсии

Среди людей, покидающих Швейцарию, регулярно повторяется несколько ошибок, которых можно избежать, и большинство из них связано с тем, что 2-ю ступень воспринимают как единую сумму, а не как разделённое, строго регламентированное право.

• •Предположение, что весь остаток можно получить наличными при переезде в страну ЕС/EFTA
• •Запрос выплаты до официального прекращения проживания и трудовых отношений в Швейцарии
• •Недооценка налога у источника, удерживаемого с единовременных пенсионных выплат при выезде из Швейцарии
• •Утрата контроля над счётом для сохранения капитала, оставленным без движения на годы, с неактуальными данными о выгодоприобретателе
• •Смешение 2-й ступени с частными пенсионными накоплениями 3-й ступени (a), которые подчиняются смежным, но отдельным правилам