Resgate da Previdência Suíça ao Deixar o País

O que acontece ao seu 2.º pilar quando deixa a Suíça

O 2.º pilar é a previdência profissional acumulada através das contribuições suas e do seu empregador durante os seus anos de trabalho na Suíça. Quando o seu contrato de trabalho termina porque está a deixar o país, o seu fundo de pensões calcula a sua prestação de saída (o capital acumulado a que tem direito) e deve transferi-la ou pagá-la de acordo com as regras aplicáveis à sua situação.

Se aceitar um novo emprego com um fundo de pensões suíço antes de partir, ou se regressar à Suíça mais tarde, o capital pode normalmente ser transferido diretamente para o novo fundo. Se não houver um novo empregador suíço, o fundo precisa de instruções suas: ou um pagamento em dinheiro, quando permitido, ou uma transferência para uma conta de livre passagem ou uma apólice de livre passagem que retém o capital até retomar a cobertura de previdência ou atingir a idade de reforma.

A distinção UE/EFTA que decide se pode levantar a sua previdência em dinheiro

O fator mais importante no resgate da sua previdência suíça ao sair da Suíça é o seu destino. O acordo bilateral da Suíça sobre a livre circulação de pessoas com a UE, e a convenção paralela da EFTA, coordenam a segurança social entre os países membros, e essa coordenação limita quando a parte obrigatória do seu 2.º pilar pode ser levantada em dinheiro.

Se se mudar para um país da UE ou da EFTA e continuar sujeito a seguro de previdência obrigatório aí por conta de outrem ou por conta própria, a parte obrigatória da sua prestação de saída suíça tem de permanecer na Suíça, numa conta ou apólice de livre passagem, em vez de lhe ser paga diretamente. A parte extraobrigatória, quando existe, normalmente ainda pode ser paga em dinheiro a pedido. Se se mudar para fora da UE e da EFTA, tanto a parte obrigatória como a extraobrigatória podem geralmente ser pagas em dinheiro assim que conseguir comprovar que está a deixar a Suíça definitivamente.

Partes obrigatória e extraobrigatória explicadas

Toda a conta do 2.º pilar está dividida numa parte obrigatória, regida pelos requisitos mínimos da Lei Federal sobre a Previdência Profissional para a Velhice, Sobrevivência e Invalidez (LPP/BVG), e numa parte extraobrigatória, que cobre benefícios que alguns empregadores ou planos de pensões oferecem acima desse mínimo legal. Só o extrato individual do seu fundo de pensões mostra como o seu próprio capital se divide entre as duas.

Esta divisão é importante porque as regras de pagamento em dinheiro descritas acima aplicam-se de forma diferente a cada parte. Uma pessoa que se mude para a Alemanha com um saldo extraobrigatório modesto pode receber essa parte em dinheiro enquanto a parte obrigatória é transferida para uma conta de livre passagem; uma pessoa que se mude para um país fora do quadro UE/EFTA não enfrenta esta divisão.

• •Peça ao seu fundo de pensões um extrato que mostre separadamente os montantes obrigatório e extraobrigatório
• •Confirme por escrito se o seu país de destino está dentro ou fora da área de coordenação UE/EFTA para a segurança social
• •Verifique se ficará sujeito a seguro de previdência obrigatório no seu novo país, pois isso afeta a parte obrigatória
• •Guarde comprovativos da sua data de partida e do destino, pois o fundo irá solicitá-los

Contas e apólices de livre passagem: onde o capital bloqueado aguarda

Quando o capital não pode ser pago de imediato, ou quando simplesmente ainda não decidiu o que fazer com ele, este passa para uma conta de livre passagem junto de uma fundação bancária ou uma apólice de livre passagem junto de uma seguradora. Estes veículos existem especificamente para reter capital do 2.º pilar fora do fundo de pensões de um empregador ativo, e o capital continua protegido ao abrigo do mesmo enquadramento da previdência profissional.

O capital numa conta ou apólice de livre passagem é libertado mais tarde quando adere a um novo fundo de pensões, atinge a idade ordinária de reforma, tem direito a uma pensão de invalidez, ou preenche uma das outras exceções legais para levantamento antecipado, como a compra de habitação própria na Suíça ou o início de uma atividade por conta própria nas condições definidas pelo seu fundo.

Passos para pedir o resgate da sua previdência suíça ao sair

O processo decorre através do seu fundo de pensões atual, não de um organismo governamental, e começa antes do seu último dia de trabalho sempre que possível.

Seguir estes passos pela ordem indicada evita o atraso mais comum, que é um fundo à espera de documentos que nunca informou serem necessários.

• •Informe o seu empregador e o fundo de pensões da sua data de partida e do país de destino o mais cedo possível
• •Peça um extrato da sua prestação de saída, dividido em montantes obrigatório e extraobrigatório
• •Decida, com base no seu destino, entre pedir um pagamento em dinheiro, uma transferência para uma conta ou apólice de livre passagem, ou uma transferência para um novo fundo de pensões
• •Forneça os documentos exigidos pelo seu fundo, tipicamente comprovativo de partida, cópia de identificação e dados da morada de destino
• •Confirme os detalhes do pagamento ou da transferência, incluindo a moeda e qualquer imposto na fonte deduzido antes da transferência internacional

Erros comuns na gestão do resgate da previdência suíça

Vários erros evitáveis repetem-se entre quem deixa a Suíça, e a maioria resulta de tratar o 2.º pilar como uma quantia única em vez de um direito dividido e sujeito a regras.

• •Assumir que todo o saldo pode ser pago em dinheiro ao mudar-se para um país da UE/EFTA
• •Pedir um pagamento antes de encerrar formalmente a residência e o emprego na Suíça
• •Ignorar o imposto na fonte deduzido em pagamentos únicos de previdência ao sair da Suíça
• •Perder o controlo de uma conta de livre passagem deixada inativa durante anos, sem dados do beneficiário atualizados
• •Confundir o 2.º pilar com a poupança privada do pilar 3a, que segue um conjunto de regras relacionado mas distinto