Pago de la pensión suiza al salir de Suiza

Qué ocurre con tu segundo pilar al salir de Suiza

El segundo pilar es la previsión profesional acumulada mediante tus aportaciones y las de tu empleador durante tus años de trabajo en Suiza. Cuando tu contrato de trabajo termina porque abandonas el país, tu caja de pensiones calcula tu prestación de libre paso (el capital acumulado al que tienes derecho) y debe transferirla o pagarla según las normas aplicables a tu situación.

Si empiezas un nuevo empleo con una caja de pensiones suiza antes de partir, o si regresas a Suiza más adelante, el capital normalmente puede transferirse directamente a la nueva caja. Si no hay un nuevo empleador suizo, la caja necesita instrucciones tuyas: bien un pago en efectivo, cuando esté permitido, bien una transferencia a una cuenta o póliza de libre paso que conserve el capital hasta que retomes la cobertura de previsión o alcances la edad de jubilación.

La distinción UE/AELC que decide si puedes cobrar tu pensión en efectivo

El factor más importante en el pago de tu pensión suiza al salir del país es tu destino. El acuerdo bilateral de Suiza sobre libre circulación de personas con la UE, y el convenio paralelo de la AELC, coordinan la seguridad social entre los estados miembros, y esta coordinación limita cuándo puede cobrarse en efectivo la parte obligatoria de tu segundo pilar.

Si te trasladas a un país de la UE o la AELC y sigues sujeto allí al seguro obligatorio de previsión por empleo o trabajo autónomo, la parte obligatoria de tu prestación de libre paso suiza debe permanecer en Suiza en una cuenta o póliza de libre paso, en lugar de pagarse directamente. La parte sobreobligatoria, cuando existe, normalmente puede seguir pagándose en efectivo si lo solicitas. Si te trasladas fuera de la UE y la AELC, tanto la parte obligatoria como la sobreobligatoria pueden generalmente pagarse en efectivo una vez que demuestres que abandonas Suiza de forma definitiva.

La parte obligatoria y la sobreobligatoria explicadas

Toda cuenta del segundo pilar se divide en una parte obligatoria, regida por los requisitos mínimos de la Ley Federal sobre la Previsión Profesional para la Vejez, Supervivientes e Invalidez (LPP/BVG), y una parte sobreobligatoria, que cubre prestaciones que algunos empleadores o planes de previsión conceden por encima de ese mínimo legal. Solo el extracto individual de tu caja de pensiones muestra cómo se reparte tu propio capital entre ambas.

Esta división importa porque las normas de pago en efectivo descritas antes se aplican de forma distinta a cada parte. Una persona que se traslada a Alemania con un saldo sobreobligatorio modesto puede recibir esa parte en efectivo mientras la parte obligatoria se transfiere a una cuenta de libre paso; una persona que se traslada a un país fuera del marco de coordinación UE/AELC no se enfrenta en absoluto a esta división.

• •Pide a tu caja de pensiones un extracto que muestre por separado los importes obligatorio y sobreobligatorio
• •Confirma por escrito si tu país de destino está dentro o fuera del área de coordinación de seguridad social UE/AELC
• •Comprueba si estarás sujeto al seguro obligatorio de previsión en tu nuevo país, ya que esto afecta a la parte obligatoria
• •Conserva pruebas de tu fecha de salida y de tu destino, ya que la caja las solicitará

Cuentas y pólizas de libre paso: dónde espera el capital bloqueado

Cuando el capital no puede pagarse de inmediato, o cuando simplemente aún no has decidido qué hacer con él, pasa a una cuenta de libre paso en una fundación bancaria o a una póliza de libre paso con una aseguradora. Estos instrumentos existen precisamente para conservar el capital del segundo pilar fuera de la caja de pensiones de un empleador activo, y el capital sigue protegido bajo el mismo marco de previsión profesional.

El capital de una cuenta o póliza de libre paso se libera más adelante cuando te incorporas a una nueva caja de pensiones, alcanzas la edad ordinaria de jubilación, tienes derecho a una pensión de invalidez o cumples alguna otra excepción legal para el retiro anticipado, como la compra de una vivienda en propiedad para uso propio en Suiza o el inicio de una actividad autónoma en las condiciones que fije tu caja.

Pasos para solicitar el pago de tu pensión suiza al salir

El trámite se gestiona a través de tu caja de pensiones actual, no de una oficina gubernamental, y conviene iniciarlo antes de tu último día de trabajo siempre que sea posible.

Seguir estos pasos en orden evita el retraso más habitual, que es una caja de pensiones a la espera de documentos que nunca te dijo que necesitaba.

• •Informa a tu empleador y a tu caja de pensiones de tu fecha de salida y país de destino lo antes posible
• •Solicita un extracto de tu prestación de libre paso, desglosado en importes obligatorio y sobreobligatorio
• •Decide, según tu destino, entre solicitar un pago en efectivo, una transferencia a una cuenta o póliza de libre paso, o una transferencia a una nueva caja de pensiones
• •Aporta los documentos que exija tu caja, habitualmente prueba de salida, copia de identificación y datos de la dirección de destino
• •Confirma los detalles del pago o de la transferencia, incluida la divisa y cualquier impuesto retenido en origen antes de la transferencia internacional

Errores frecuentes al gestionar el pago de una pensión suiza

Varios errores evitables se repiten entre quienes abandonan Suiza, y la mayoría surgen de tratar el segundo pilar como una suma única en lugar de un derecho dividido y sujeto a normas.

• •Suponer que todo el saldo puede pagarse en efectivo al trasladarse a un país de la UE/AELC
• •Solicitar un pago antes de finalizar formalmente la residencia y el empleo en Suiza
• •Pasar por alto el impuesto retenido en origen sobre los pagos únicos de pensión que salen de Suiza
• •Dejar abandonada durante años una cuenta de libre paso, sin actualizar los datos del beneficiario
• •Confundir el segundo pilar con los ahorros de previsión privada del pilar 3a, que siguen normas relacionadas pero distintas